Функциональные риски

Кроме финансовых рисков значительное влияние на деятельность банков оказывают функциональные риски, которые возникают вследствие невозможности осуществления своевременного и полного контроля за финансово-хозяйственным процессом.

Функциональные риски связаны с процессами создания и внедрения новых банковских продуктов и услуг, сбора, обработки анализа и передачи информации, подготовки кадрового потенциала и выполнением других административно-хозяйственных операций. Функциональные риски труднее обнаружить и идентифицировать, а также измерить количественно и выразить в денежных единицах, чем финансовые риски.

Но функциональные риски опасны не менее, чем другие виды банковских рисков, причем в конечном счете они также приводят к финансовым потерям. Банки стараются снизить функциональные риски, совершенствуя системы внутреннего аудита, развивая схемы документооборота, разрабатывая внутренние методики и технико-экономическое обеспечение отдельных операций. Снижению таких рисков способствует также продумана ресурсная, материально-техническая и кадровая политика.

Технологический риск (риск системы) связан с использованием в деятельности банка технических средств, высокотехнологичного оборудования и технологий. Этот вид риска порождается ошибками в применении компьютерных программ, в математических моделях, формулах и расчетах. Возникает он и в случае несвоевременного или неадекватного информирования менеджеров, из-за недостатков в инфраструктурных подсистемах, нарушения в сетях и средствах связи. Финансовые потери банка причиняющийся как ошибками и сбоями, так и дополнительными затратами на их устранение.

Типичным проявлением технологического риска является сбой в системе электронных платежей. Одно из обязательных условий вхождения банков в международные клиринговые и информационные системы - устранение любой неисправности в работе оборудования в течение определенного времени (обычно 2 часа).

Риск злоупотреблений - это возможность убытков для банка, к которым приводят мошенничество, растраты, несанкционированный доступ к ключевой информации со стороны служащих или клиентов банка, отмывание денег, несанкционированное заключения сделок.

Документарный риск заключается в возможности возникновения непреднамеренно ошибки в документации, которая может привести к негативным последствиям - невыполнение положений соглашения, представление позыв к суду, отказа от принятых ранее обязательств и т.д. Документарный риск можно существенно снизить, усилив системы контроля, аудита, усовершенствовав документооборот, автоматизированый процесс документирования, повысив квалификацию персонала.

Риск транзакции сопровождает заключение и регистрацию сделки, выполнение расчетов, подписания контрактов, поставки ценных бумаг или валюты. Этот вид риска тесно связан с технологическим, документарным и операционным рискам. Типичным примером является осуществление встречных платежей, когда моменты перевода средств не синхронизированный. Одна из сторон непременно проводит операцию раньше, нарываясь на риск транзакции.

Операционный риск определяется вероятностью возникновения несоответствия между расходами банка на осуществление своих операций и их результативностью. Процесс управления операционным риском в банке намного сложнее, чем в других сферах предпринимательства. В состав расходов включаются как процентные, так и не процентные комиссионные и прочие операционные расходы, которые не всегда удается точно спрогнозировать. Поэтому менеджерам банка сложнее, чем другим предпринимателям, определить влияние не процентных расходов на чистую прибыль.

Стратегический риск связывается с ошибками в стратегическом анализе и планировании. Прежде всего речь идет о неправильном формулировки целей банка, неадекватное ресурсное обеспечение их реализации, а также ошибочный подход к управлению рисками в банковской практике. Амбициозная цель в случае ненадлежащего обеспечения кадровыми и финансовыми ресурсами может обернуться убытками и даже потерей репутации банка. Классический пример стратегического риска - чрезмерные инвестиции в недвижимость или неоправданно быстрое расширение сети филиалов без тщательных маркетинговых исследований.

Риск внедрения новых продуктов - это вероятность не достичь запланированного уровня окупаемости новых банковских продуктов, услуг, операций или технологий. В банковской деятельности, как и в других видах бизнеса, постоянно идет конкурентная борьба за клиентов и рынки сбыта с целью достижения наиболее выгодных для банка условиях. На этот процесс существенно влияют многочисленные маркетинговые риски, одним из проявлений которых и является риск внедрения новых продуктов.

Риск потери репутации связывается с возможной неспособностью банка поддерживать свою репутацию как надежного и эффективно работающего учреждения. Высокий уровень зависимости от привлеченных средств делает банки особенно уязвимыми относительно этого риска. Потеря доверия к банку со стороны вкладчиков может привести к оттоку средств и неплатежеспособности. Менеджмент банка должен уделять особое внимание соблюдению нормативных требований, постоянному контролю за ликвидностью и общим уровнем рискованности банковских операций.