Методы управления кредитными рисками

Кредитный риск определяется вероятностью того, что заемщик не сможет или не захочет выполнить свои обязательства в соответствии с кредитным соглашением. Управления кредитным риском банка осуществляется на двух уровнях соответственно причин его возникновения - на уровне каждого отдельного займа и на уровне кредитного портфеля в целом.

Основные причины возникновения кредитного риска на уровне отдельного займа: неспособность заемщика к созданию адекватного денежного потока; риск ликвидности залога; моральные и нравственные характеристики заемщика.

К факторам, которые увеличивают риск кредитного портфеля банка, относятся: чрезмерная концентрация - сосредоточение кредитов в одном из секторов экономики; чрезмерная диверсификация, которая приводит к ухудшению качества управления за отсутствия достаточного количества высококвалифицированных специалистов со знаниями особенностей многих отраслей экономики; валютный риск кредитного портфеля; структура портфеля, если он сформирован только с учетом потребностей клиентов, а не самого банка; уровень квалификации персонала банка.

Методы управления кредитным риском делятся на две группы: 1) методы управления кредитным риском на уровне отдельного займа; 2) методы управления кредитным риском на уровне кредитного портфеля банка.

К первой группе методов относятся:

1) анализ кредитоспособности заемщика;

2) анализ и оценка кредита;

3) структурирование займа;

4) документирования кредитных операций;

5) контроль за предоставленным кредитом и состоянием залога.

Особенностью перечисленных методов является необходимость их последовательного применения, поскольку одновременно они представляют собой этапы процесса кредитования. Если на каждом этапе перед кредитным сотрудником поставлена задача минимизации кредитного риска, то правомерно рассматривать этапы кредитования как методы управления риском отдельного займа.

Методы управления риском кредитного портфеля банка:

1) диверсификация;

2) лимитирование;

3) создание резервов для возмещения потерь по кредитным операциям коммерческих банков.