Ответственность за нарушение исполнения денежных обязанностей

Учреждения банков осуществляют контроль за соблюдением правил расчетов, а также состоянием расчетов у предприятий. Контроль осуществляется в процессе проведения операций по безналичным расчетам, а также путем периодической проверки расчетных документов, поступивших на забалансовый счет № 9803 в банке, анализу балансов и других отчетных материалов предприятий и проверок в них на местах.

Предприятия (плательщики и получатели средств) со своей стороны также должны контролировать своевременное проведение расчетов. Плательщики денежных средств, которые не придерживаются установленных сроков платежей, за просрочку платежа в соответствии с Законом Украины от 22.11.1996р. "Об ответственности за несвоевременное выполнение денежных обязательств" платят в пользу получателей пеню в размере, который устанавливается по соглашению сторон, но не выше от учетной ставки НБУ, действовавшей в период, за который взимается пеня.

В случае задержки банком получателя зачисления денежных поступлений на счет клиента более определенный срок, банк уплачивает в пользу получателя средств пеню в размере, предусматривается соглашением сторон на осуществление расчетно-кассового обслуживания, но не выше двойной учетной ставки НБУ, действовавшей в период, за который взимается пеня.

Ответственность за необоснованность бесспорного взыскания или без акцентного списанию средств, за недостоверность данных, указанных в расчетных документах, в соответствии с нормами гражданского законодательства (статьи 203, 440 Гражданского кодекса Украины) имеет вид возмещения причиненных безосновательным бесспорном взысканием или без акцептного списания убытков. Кроме того, в договорах, которые заключаются между субъектами предпринимательской деятельности, может быть предусмотрена ответственность в виде штрафов за случаи необоснованного бесспорного взыскания средств в пользу субъекта предпринимательской деятельности.

В соответствии со статьей 8 Арбитражного процессуального кодекса Украины за необоснованное списание в бесспорном порядке претензионной суммы виновная сторона выплачивает другой штраф в размере 10-ти процентов от списанной суммы.

Банк не несет ответственности за достоверность содержания расчетного документа и все споры, которые могут возникнуть из этих вопросов между предприятиями, должны решаться в претензионно-исковой порядке. Кроме того, действующим законодательством и договорами могут быть предусмотрены дополнительные санкции за отдельные нарушения исполнения денежных обязательств.